2012

18 Maßnahmen unseres Sachkosten- managements und deren konsequente Umsetzung führten dazu, dass sich die Personal- und Sachkosten auch in der bereinigten Betrachtung unterhalb der intern budgetierten Planwerte bewegten. Der Saldo der sonstigen Erträge und Aufwendungen fällt mit −4,2 Mio. € geringer aus als im Vorjahr. Bei den Aufwendungen sind die Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen (Pos. 11 der Gewinn- und Verlustrechnung) nahezu konstant geblieben. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (Pos. 12) sind von 8,5 Mio. € auf 9,1 Mio. € gestiegen. Sie setzen sich im Wesent- lichen aus den Beträgen für Spenden (3.950 T€), den Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen (1.110 T€) sowie aus Zuführungen zu Rück- stellungen (1.068 T€) zusammen. Die sonstigen betrieblichen Erträge (Pos. 8) erhöhten sich leicht um 0,2 Mio. €. Geringeren Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie der Veräuße- rung von Grundstücken und Gebäuden stehen hier gestiegene Erträge unter anderem aus Syndizierungen sowie höhere Zinsansprüche auf Steuer- erstattungen gegenüber. In Summe führen die dargelegten Ergebniskomponenten zu einem Ergebnis vor Bewertung von 60,0 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr fällt das Ergebnis nach Bewertung mit 28,7 Mio. € höher aus. Das Bewertungsergebnis Wertpapier gestaltete sich für 2012 mit Der Zinsüberschuss des Geschäftsjahres 2012 liegt mit 134,3 Mio. € über dem Vorjahreswert. Dazu hat die erfreuliche Entwicklung des Kredit- sowie des Einlagenvolumens beigetragen. Aufgrund der im Jahr 2012 durchgängig steilen Zinsstrukturkurve konnten positive Transformationserträge erzielt werden. Zudem wurde durch die erfolg- reiche Emission von Pfandbriefen und Sparkassenbriefen ein Mittelzufluss zu attraktiven Refinanzierungsaufschlägen erreicht. Der Provisionsüberschuss beträgt 28,3 Mio. € und liegt damit unter dem Vorjahreswert. Einerseits sind die Ergebnisse aus dem Vermittlungs- geschäft im Bereich Immobilien aufgrund der Übertragung des Geschäftsbereiches Immobilienvermittlung an die Tochter- gesellschaft SIG der Sparkasse geringer. Andererseits sind gegenüber dem ausgesprochen positiven Vorjahr die Erfolge aus der Vermittlung von Derivaten sowie aus dem Versicherungs- geschäft rückläufig. Der Verwaltungsaufwand hat sich gegenüber dem Vorjahr lediglich um 0,3 Mio. € erhöht. Die darin enthaltenen Personalaufwendungen liegen mit 65,6 Mio. € über dem Vorjahresergebnis. Der Anstieg erklärt sich insbesondere durch Gehaltssteigerungen im Rahmen der Tariferhöhung. Die anderen Ver- waltungsaufwendungen gingen um 0,1 Mio. € auf 32,8 Mio. € zurück. Die Einsparungen resultieren unter anderem aus der Ausgliederung des Immobilien- maklergeschäfts an die SIG. Die Ertragslage 2012 2011 Veränderung Darstellung nach Gewinn- und Verlustrechnung Mio. € Mio. € Mio. € Zinsüberschuss (inkl. GuV-Position 3) + Provisionsüberschuss − Verwaltungsaufwand 134,3 28,3 98,4 130,6 31,1 98,1 3,7 −2,8 0,3 = Teilergebnis + Sonstige Erträge und Aufwendungen 64,2 −4,2 63,6 −3,7 0,6 −0,5 = Ergebnis vor Bewertung ± Bewertungsergebnis − Zuführung zu dem Fonds für allgemeine Bankrisiken 60,0 −28,7 2,6 59,9 +7,5 44,5 0,1 −36,2 −41,9 = Ergebnis nach Bewertung 28,7 22,9 5,8 − Steuern 16,7 10,9 5,8 = Jahresüberschuss 12,0 12,0 0,0

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